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乾政办发〔2019〕30号关于印发《乾县2019年审计(调查)项目计划》的通知
发布时间:2019-06-28 09:31    来源:政府办
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XXGK-2019-003655 乾政办发〔2019〕30号 公文时效:[有效]
发布机构 政府办 发文日期 2019年06月18日
乾政办发〔2019〕30号关于印发《乾县2019年审计(调查)项目计划》的通知

乾政办发〔2019〕30号

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关于印发《乾县2019年审计(调查)项目计划》的通知

城关街道办事处,各镇人民政府,县人民政府各有关工作部门、派出机构、直属事业机构:

《乾县2019年审计(调查)项目计划》,已经2019年县政府第三次常务会议、县委第八次常委会议审议通过,现印发给你们,请认真执行。

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2019年6月18日

乾县2019年审计(调查)项目计划

2019年,乾县审计工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会、省委十三届四次全会精神和中、省、市审计工作会议精神,认真落实习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神和李克强总理对审计工作的重要指示,树牢“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”,紧紧围绕县委、县政府中心工作,坚持稳中求进工作总基调,牢固树立新发展理念,以供给侧结构性改革为主线,贯彻“六个稳”要求,紧扣“追赶超越”定位和“五个扎实”要求,全面落实“五新发展战略”任务,聚焦打好“三场攻坚战”,严格履行审计监督职责,加大审计力度,创新审计方式,着力提高审计质量,有重点、有步骤、有深度、有成效的实施审计全覆盖,为促进追赶超越措施落实,推进政治、经济、文化、生态和社会建设协调发展,开创乾县建设新局面作出更大贡献,以优异的成绩向共和国成立70周年献礼。

根据中省市审计工作会议精神和要求,现提出2019年审计(调查)项目计划49个,其中署定项目1个,省市项目8个,县定项目七类40个,涉及部门单位125个。具体安排如下:

一、重大政策措施落实情况暨“追赶超越”目标完成情况审计(署定)

开展重大政策措施落实情况跟踪审计,是审计机关体现“四个意识”、坚定“四个自信”,做到“两个维护”、有效发挥审计监督作用的着力点,2019年要按照审计署和省市审计厅局的统一部署,坚持和完善政策措施落实情况跟踪审计制度,持续做好重大政策落实情况暨“追赶超越”目标完成情况审计工作。以推动深化供给侧结构性改革为主线,以资金、项目、政策和重大改革任务推进情况为抓手,聚焦促进解决发展不平衡不充分问题,聚焦促进提升发展质量和效益,围绕“放管服”改革推进、精准扶贫精准脱贫和新旧动能转换等政策落实,聚焦行政审批制度改革,重点关注追赶超越目标任务完成,稳就业、稳金融、稳外资、稳投资、稳预期,营商环境提升、减税降费等政策措施落实和专项资金管理使用绩效,围绕打赢“三大攻坚战”,关注精准扶贫脱贫,地方政府债务性风险、债务规模和结构变化,以及生态环境治理等方面出现的新问题,推动政策落实、促进政令畅通。

二、财政审计

以维护财政安全、规范财政分配行为、推动完善公共财政和政府预算体系、促进依法民主科学理财和提高预算执行效果为目标,依法对政府的全部收入和支出、政府部门管理或其他单位受政府委托管理的资金,以及相关经济活动进行审计,切实增强财政审计的宏观性、整体性和建设性。

(一)同级预算执行情况审计

以公共资金运行和重大政策落实情况为主线,以监督检查预算执行的真实性、完整性、科学性、预算管理和资金分配为核心,对本级财政部门2018年度财政预算执行情况进行审计,重点关注财税政策执行情况、政府预算体系完善情况、转移支付资金预算管理和使用情况、政府债务管理情况。促进预决算公开和财政管理的规范化,提高预算执行效果和财政绩效水平。

(二)部门单位预算执行审计

以提高公共资金使用绩效为重点,持续关注落实中央“八项规定”和县委“九项规定”精神情况,加强公务支出和公款消费审计,促进依法履职尽责,严格预算约束,提高政府预算管理水平。对发改局、教育局、卫健局、交通局、农业农村局、人社局、民政局、市场监督管理局、统计局、招商局等10个部门单位2018年预算执行情况进行审计。

(三)镇财政决算审计

以预算执行及决算的真实性、完整性为基础,关注公共财政资金预算管理和使用情况。积极探索把镇政府财政收支审计与镇党政主要领导人任期经济责任审计相结合审计思路。对镇政府财政管理中的新情况、新问题,提出有针对性的建议。

对姜村镇、峰阳镇2018年度财政决算进行审计,重点关注财政收支管理和效益情况,检查镇政府财政财务收支的真实性、合法性和效益性。

(四)县级预算执行单位内审自查和审计抽查

以促进规范部门单位预算执行和财政财务收支管理,健全内控制度,提高各部门、各单位预算和财务管理水平,提高资金使用效益为目标,安排县委办、人大办、政府办、政协办、纪委、组织部、宣传部、政法委、统战部、工会等10个部门单位进行预算执行情况内审自查,并对部分单位自查情况进行审计抽查,自查重点是财务管理等内控制度建立和执行情况、预算执行情况,各项收支活动的真实性、合法性和有效性。

三、重点专项资金和民生项目审计

以促进深化改革,保障和改善基本民生、维护群众利益为目标,加大对社会保障、扶贫等民生资金和项目的审计力度,确保惠民政策落地生根,不断完善和发挥实效。

(一)清理拖欠民营企业、中小企业欠款工作情况专项审计(署定)

按照审计署统一组织,开展清理拖欠民营企业、中小企业欠款工作情况专项审计,以坚持“边界清楚、突出重点、源头治理、循序渐进”为目标,清理政府部门及其所属机构、政府平台公司因业务往来与民营企业形成的逾期欠款,重点关注清理拖欠农民工工资、涉及供气供暖等民生安全方面的工程项目欠款、中央或省级财政已下达专项资金预算或通过调剂解决了资金渠道的欠款、有条件清偿的地方“两款一金”(工程款、物资采购款、保证金)等,运用市场化、法制化手段,营造践诺守信的市场环境。

(二)地方政府隐性债务风险防范化解暨整改情况专项抽查核实审计(省定)

以防范重大风险为目标,在2018年全省地方政府隐性债务审计的基础上,按照省政府主要领导的要求,核实审计发现问题的整改情况,重点关注政府债务资金的管理、使用效益,揭示损失浪费、资金沉淀,以及隐性债务化解工作不力等问题,确保省委省政府的决策部署落实落细。

(三)营商环境提升专项审计调查(省定)

围绕“放管服”改革,以及《陕西省优化营商环境条例》、《陕西省优化提升营商环境三年行动计划(2018-2020年)》的贯彻落实,开展优化营商环境政策措施落实情况专项审计调查,促进提高行政效能,释放政策红利,激发市场活力,促进转型发展,扎实推动中央和省、市、县党委政府决策部署落地见效。

(四)2018年中央、省级预算内项目开工建设管理情况专项审计调查(省定)

以促进财政投资绩效,加强建设项目管理,提高建设项目质量和效益为目标,对2018年中央、省级预算内投资项目的开工建设、项目管理、项目建设绩效等情况开展审计调查。重点检查建设项目是否及时开工建设、建设资金的拨付、管理和使用情况,揭露项目建设中存在的前期论证不足、开工不及时、套取挪用建设资金以及损失浪费等问题,促进中省预算内投资项目和资金的管理,确保建设项目顺利进行,尽早发挥投资效益。

(五)2017年以来新开工项目招标投标管理情况专项审计调查(省定)

对2017年以来新开工项目招标投标管理情况进行专项审计调查,关注招标投标政策执行情况,揭示未按规定履行公开招标投标手续、虚假招标或以其他形式规避招投标、围标串标、先施工后招标等问题,以及招标结果的执行情况,强化对建设领域腐败问题的审计监督,促进权力在阳光下运行。

(六)“减税降费”政策措施落实情况专项审计调查(省定)

以贯彻落实习近平总书记2019年1月1日关于减税降费工作的重要批示精神为目标,全面开展减税降费政策措施落实情况审计调查,持续加大审计力度,从减税降费和降低企业融资成本政策落实方面着力开展审计工作,推动减税降费政策落到实处。

(七)精准扶贫审计(省定)

围绕精准扶贫、精准脱贫基本方略,对照脱贫攻坚任务目标,开展精准扶贫审计,突出“精准、安全、绩效”,通过揭示脱贫攻坚政策措施落实、扶贫资金分配管理使用、项目建设运营中存在的突出问题,推动党中央、国务院关于脱贫攻坚的决策部署贯彻实施,促进精准扶贫、精准脱贫政策措施落地生根,维护扶贫资金安全,促进提高扶贫资金和项目绩效,推动提升扶贫脱贫质量和实效。

(八)2018年彩票资金管理使用情况审计(省定)

按照省厅安排,对2018年彩票资金管理使用情况进行审计,以加强彩票管理,规范彩票市场发展,维护彩票秩序,保护彩票参与者的合法权益,规范彩票公益金依法筹集、分配和使用,确保彩票奖金、彩票发行费和彩票公益金等发挥效益。

(九)涉及机构改革部门和单位资产移交审计

对机构改革撤并部门和单位进行资产移交审计,对撤并部门和单位资产、债权、债务进行全面清理核实,促进相关部门和单位加强对划转撤并期间的资产管理,防止资产的损失和流失。

四、领导干部自然资源资产审计(署定)

以推动领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任,推动绿色低碳发展,促进生态文明建设为目标,按照因地制宜、重在责任、稳步推进的原则,按照县委组织部委托,对县林业局领导干部任职期间履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况进行审计。

五、事业单位审计

对乾陵管理处、一中、二中、杨汉中学、职教中心、县医院、中医医院等7个单位2018年财务收支进行审计,检查其财务收支的真实性、合法性、效益性,重点关注“三公”经费支出情况。

六、政府投资审计

紧紧围绕我县2019年重点工程和重点项目,及其他城建基础设施和民生项目开展审计。一是按照分分彩票注册[2010]20号文件规定,对政府投资和使用国有资金的建设项目开展预决算审计;二是对县政府交办及部门申请的重点、热点工程开展预决算审计;三是对县委、县政府交办的重点工程建设项目进行跟踪审计。

七、经济责任审计

全面贯彻《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》,紧紧围绕领导干部权力运行与责任落实两大主题,以促进领导干部守法、守纪、守规、尽责为目标,围绕领导干部履行发展、环保、民生、安全、绩效、廉政等责任情况,有效实施党政主要领导干部任期经济责任审计,着力揭示和反映重大失职渎职、重大决策失当,以及不作为、乱作为等问题,强化对权力运行的监督制约。

(一)领导干部任中经济责任审计。按照县委组织部的委托,对住建局党委书记、局长杨养成同志,水利局党委书记、局长侯宝轩同志,司法局党委书记、局长赵云中同志,供销联社党组书记、主任张永辉同志、科协主席段世祥同志等5名同志进行任中经济责任审计。

(二)领导干部离任经济责任审计。按照县委组织部的委托,对孙凯等12名同志进行领导干部离任经济责任审计。

八、企业资产负债损益审计

对县工业品公司、五金公司、城关粮油购销有限公司2017-2018年资产负债损益进行审计。重点检查利润核算是否真实、有无虚列成本、扩大成本核算范围、有无隐瞒利润偷税漏税,资产是否真实,帐实是否相符,有无帐外资产,国有资产流失,负债是否真实等问题。

九、县委县政府交办事项及部门单位委托事项审计。

附件:乾县2019年审计(调查)项目计划一览表


乾县2019年审计(调查)项目计划一览表

项目

序号

项 目 类 别

项目

(49)

项  目  名  称

被审计单位及延伸下属单位(125个)

1

宏观调控政策落实情况审计

1

国家重大政策措施落实情况

暨追赶超越目标完成情况审计(署定)

发改局、财政局等27个部门

2

本级财政预算执行情况审计

1

本级财政预算执行情况审计

财政局、政府采购中心、非税收入管理处、综改办、

国库集中收付中心、国有资产经营公司

3

部门单位预算执行

审计

10

教育局2018年预算执行情况审计

教育局(28个单位)

成人办、招生办、教研室、资助中心、青少年活动中心、特教学校、第一幼儿园、中心幼儿园,花口、长义、王村、峰阳、阳峪、灵源、乾陵、梁山、杨汉、梁村、临平初中,薛录、注泔、峰阳、阳峪、梁村、梁山、姜村、灵源学区

交通运输管理局2018年预算执行情况审计

交通局、运管所、客运中心站、交通运输有限公司

农业农村局2018年预算执行情况审计

原农牧局、原城乡一体办

植保站、土肥站、农广校、农检站

卫生健康局2018年预算执行情况审计

原卫生局、原计生局(19个单位)

计育站、城镇计生办、铁佛、峰阳、吴店、关头、漠西、新阳、周城、大墙、大杨、马连、注泔、杨汉、石牛、王村、长留卫生院

人社局2018年预算执行情况审计

人社局

人才交流中心、劳动监察大队、事业统筹办、农养办、劳动就业服务中心

民政局2018年预算执行情况审计

民政局

市场监管局2018年预算执行情况审计

市场监督管理局、市场稽查大队

发改局2018年预算执行情况审计

发改局(含原科技局)

统计局2018年预算执行情况审计

统计局

招商局2018年预算执行情况审计

招商局

4

镇财政决算审计

2

姜村镇2018年财政决算审计

姜村镇

峰阳镇2018年财政决算审计

峰阳镇

5

专项审计

涉及机构改革部门和单位资产移交审计

6

内审自查和审计抽查

县级预算执行单位内审自查和审计抽查

县委办、人大办、政府办、政协办、纪委、组织部、宣传部、政法委、统战部、工会

7

重点专项资金和民生项目审计

8

清理拖欠民营企业、中小企业欠款工作情况专项审计(署定)

地方政府隐性债务风险防范化解暨整改情况专项抽查核实审计(省定)

营商环境提升专项审计调查(省定)

2018年中央、省级预算内项目开工建设管理情况专项审计调查(省定)

2017年以来新开工项目招投标管理情况专项审计调查(省定)

“减税降费”政策措施落实情况专项审计调查(省定)

精准扶贫专项资金审计(省定)

2018年彩票资金管理使用情况审计(省定)

8

固定资产投资审计

对政府投资和使用国有资金的建设项目开展预决算审计

2019年75个重点项目及城建、民生十件实事等工程

对县政府交办及部门申请的项目工程开展预决算审计

对县委、县政府交办的重点工程

建设项目进行跟踪审计

9

经济责任审计

16

水利局党委书记、局长侯宝轩任中审计

水利局

水利工作队、渔政监督管理站、乾陵水库管理站、地下水工作队、水资办、水保站、泔惠渠管理处、水利工程管理站

住建局党委书记、局长杨养成任中审计

住建局、抗震办、质监站、村镇办、保障办

司法局党组书记、局长赵云中任中审计

司法局、法律援助中心、公证处

供销联社党组书记、主任张永辉任中审计

供销联社

县科协主席段世祥任中审计

科协

城市管理执法局原局长董俊明同志离任审计

城管局

环卫处、广场管理处、执法大队、大市场办、市政处、绿化处

原王村镇书记陈战军、镇长王亚军离任审计

王村镇

原大杨镇书记董小龙离任审计

大杨镇

孙凯、杨超、郭吉相、王显亮、陈琳、袁志清、董云山、宋健等八名同志离任审计

原安监局、原信息中心、原农发和扶贫办、原计生局、原粮食局、交警大队、姜村镇、原林果局等

10

自然资产资源审计

1

林业局

林业局

11

事业单位财务收支

审计

7

乾陵管理处2018年财务收支审计

乾陵管理处

一中2018年财务收支审计

一中

二中2018年财务收支审计

二中

杨汉中学2018年财务收支审计

杨汉中学

县医院2018年财务收支审计

县医院

中医医院2018年财务收支审计

中医医院

职教中心2018年财务收支审计

职教中心

12

企业资产负债损益

审计

3

五金公司2017-2018年度

资产负债损益审计

五金公司

工业品公司2017-2018年度

资产负债损益审计

县工业品公司

城关粮油购销有限公司2017-2018年度

资产负债损益审计

城关粮油购销有限公司



  分分彩票注册办公室                      2019年6月18日印发

信息编辑:[刘保刚]

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